O preoblikovanju Zlate monete I v vzajemni sklad

24.11.2006 

  Pomembni dogodki:

  ·         25.10.2006 odločba ATVP vzajemni sklad Probanka globalni naložbeni sklad

Zlata moneta I posebna delniška investicijska družba d.d.   je bila s tem dnem preoblikovana v vzajemni sklad Probanka globalni naložbeni sklad.

  ·         30.10.2006 zaustavitev trgovanja z ZM1N na borzi

Obvestilo o  tem si lahko preberete TUKAJ

  ·         9.11.2006 izbris Zlate monete I iz sodnega registra

Dne 17.11.2006 so bili posledično v zameno za delnice ZM1N, v centralnem registru nematerializiranih vrednostnih papirjev pri KDD Centralno klirinški depotni družbi d.d. izdani nematerializirani investicijski kuponi z oznako PBGS v razmerju ena delnica za en investicijski kupon po stanju vrednosti enote premoženja na dan 9.11.2006 to je 185,7683 SIT.

   ·         10.11.2006 prvi objavljeni VEP za vzajemni sklad Probanka globalni naložbeni sklad

V skladu s skupščinskim sklepom in pravili upravljanja vzajemnega sklada so imetniki delnic ZM1N na dan 14.8.2006 pridobili pravico do dodatnih investicijskih kuponov PBGS tudi iz naslova neto dividende, ki je konvertirana v investicijske kupone po prvi izračunani vrednosti enote premoženja (VEP) za vzajemni sklad, to je na dan 10.11.2006 in znaša 185,9968 SIT. Razlika med zneskom neto dividende in zneskom celega števila pripadajočih investicijskih kuponov je bila izplačana na transakcijski račun vlagatelja.

Opozorilo: dodatnih kuponov iz dividend ni bilo moč izdati tistim vlagateljem, ki še niso posredovali zahtevanih podatkov o davčni številki in številki transakcijskega računa. V tem primeru jih naj čimprej sporočijo

pisno na Probanka upravljanje d.o.o., Trg Leona Štuklja 12, 2000 Maribor

ali posredujejo po telefaksu št. 02 / 25 20 829

  ·         15.11. izključitev delnic ZM1N iz borzne kotacije investicijskih družb

Obvestilo o  tem si lahko preberete TUKAJ

Kako bo potekalo trgovanje s kuponi PBGS v prihodnje:

Preko borze (borzno posredniških hiš in boznih posredništev bank) enako kot z ostalimi vrednostnimi papirji!

• Prvi dan trgovanja: 24.11.2006. Obvestilo Ljubljanske borze o sprejemu investicijskih kuponov PBGS v borzno kotacijo si lahko preberete TUKAJ.

Kuponi imajo oznako PBGS, kotirajo v Borzni kotaciji - investicijski kuponi, objavljeni v vsakem dnevnem časopisu in spletnih straneh Ljubljanske borze.  Objavljena vrednost je tržna!

Vrednost PBGS, ki je objavljena na tej spletni strani in v tečajnicah vzajemnih skladov pa je "knjigovodska"!

Probanka upravljanje priporoča vlagateljem sklepanje poslov na sekudarnem trgu, to je preko borze, kjer so stroški posredovanja praviloma nižji. Katere so še dodatne prednosti:

·         V primeru nakupa ali prodaje na borzi NE veljajo vstopni stroški in »kazenska« izstopna provizija, temveč normalna provizija, ki jo zaračunajo borzne hiše in banke tako kot pri nakupih in prodajah delnic. Ta znaša navadno skupaj 0,5 do 1,5%, mnoge hiše pa imajo tudi določen minimalni znesek provizije (ponavadi nekaj tisoč tolarjev), na kar je treba zlasti paziti pri majhnih poslih. V primeru, da vlagatelj še nima odprtega trgovalnega računa pri kateri izmed borzno-posredniških hiš, potrebuje še tega (pribl. 3.000 SIT za odpiranje). 

V primeru nakupa in prodaje točk pri Probanki upravljanje, velja za nakupe vstopna provizija 5%, za prodaje pa posebna "kazenska" izstopna provizija (kot je običaj pri v vzajemne sklade preoblikovanih id-ih) 10% v prvem in 5% v drugem letu po preoblikovanju.  Ne glede na to ali gre za nakup ali prodajo pri  Probanki upravljanje, je prav tako nujno, da ima vlagatelj odprt investicijski in trgovalni račun za vrednostne papirje (pribl. 3.000 SIT za odpiranje). Tega lahko ima pri katerikoli borzni hiši ali banki, članici Ljubljanske borze.

•         Kaj v praksi  pomeni trgovanje na primarnem (pri Probanki upravljanje) ali sekundarnem trgu (preko borze) za vlagatelja:

Primarni trgu:  DZU prodaja po VEP plus 5% in kupuje po VEP minus 10%.

Sekundarni trg: Kotacija investicijskih kuponov na borzi omogoča, da kupci in prodajalci “oblikujejo VEP nekje vmes”, odvisno od tega, katerih interesentov je kateri dan več. Verjetno je, da bodo lahko dosedanji lastniki delnic na borzi prodali investicijske kupone bolj ugodno, kot če bi zahtevali izplačilo pri družbi za upravljanje in pri tem plačali “kazensko izstopno provizijo” - interesenti za nakup pa bodo tudi lahko dobili bolj ugodno, kot če bi vplačali pri DZU.   

•        “Kazenska izstopna provizija” iz prodaj na primarnem trgu v prvih 2 letih po preoblikovanju se pripiše skladu in ne upravljavcu.

•         S pravili borze je zagotovljena transparentnost poslovanja vzajemnega sklada.  

Kakšen je davčni režim v zvezi s preoblikovanjem:

·         Kot datum začetka lastništva imetništva investicijskih kuponov, pridobljenih v postopku preoblikovanja,  se šteje datum pridobitve izvirnega vrednostnega papirja, to je delnice investicijske družbe Zlate monete I.

·         Nabavna vrednost investicijskega kupona, pridobljenega v postopku preoblikovanja je enaka  nabavni vrednosti delnice pooblaščene investicijske družbe oz. posebne investicijske družbe  pred preoblikovanjem, upoštevaje veljavno menjalno razmerje (2. odst. 143. člena ZDoh-1).

·         V primeru, ko je bila delnica pooblaščene investicijske družbe oz. posebne investicijske družbe pridobljena na sekundarnem trgu pred 01. januarjem 2003, se za nabavno vrednost delnice pred preoblikovanjem Zlate monete I v vzajemni sklad šteje tržna cena delnice Zlata moneta I (oznaka ZM1N) na dan 01. januar 2006  (3. odst. 143. člena ZDoh-1).

·         Če iz delnic preoblikovani investicijski kuponi »izvirajo še iz certifikata«, se ne plača dohodnina od dobička iz kapitala.

·         Kot nakupni datum za investicijske kupone iz dividend se šteje 10.11.2006.

Veljavni davčni režim za imetnike investicijskih kuponov najdete TUKAJ.

Na kratko o vzajemnem skladu Probanka globalni naložbeni sklad:

Vzajemni sklad Probanka globalni naložbeni sklad ima globalno usmerjeno naložbeno politiko z gibljivo strukturo naložb (angl. World Allocation). Sredstva bo nalagal tako na razvitih kot tudi na nerazvitih trgih po vsem svetu, kljub temu pa bo večina naložb na trgih Evropske unije, Severne Amerike, Japonske in Avstralije. Posebnost v primerjavi z ostalimi vzajemnimi skladi je v popolni naložbeni fleksibilnosti portfelja, ki bo skozi daljše obdobje uravnotežen med delnicami in obveznicami. Tako bo sklad ob pravilnih ocenah in odločitvah upravljanja, v skladu s pričakovanji o rasti ali padanju delniških trgov, v vseh gospodarskih ciklih nudil optimalen donos.

Zgodovina investicijskega sklada:

Od Zlate monete I do vzajemnega sklada Probanka globalni naložbeni sklad

Probanka družba za upravljanje je za zbiranje lastninskih certifikatov ustanovila družbe ZLATA MONETA (februarja 1994), ZLATA MONETA II (oktobra 1995) in ZLATI DUKAT (februarja 1995), ki so pravne prednice sedanje  družbe. PID ZLATI DUKAT je bil v januarju leta 1996 pripojen k PID ZLATA MONETA. Leta 1998 sta se skupščini pooblaščenih investicijskih družb  ZLATA MONETA II in ZLATA MONETA pozitivno izrekli za postopek pripojitve in hkratne razdružitve. Skupščina prevzemne družbe ZLATA MONETA je nato sprejela sklep o razdružitvi na dve novi pooblaščeni investicijski družbi, ustanovljeni z vpisom v sodni register dne 29.12.1998, in sicer:

• PID ZLATA MONETA I d.d., katere premoženje ni vsebovalo nobenih neizkoriščenih certifikatov, temveč samo premoženje in obveznosti ter
• PID ZLATA MONETA II d.d., katere premoženje je obsegalo le neizkoriščene certifikate brez preteklih obveznosti.

Namen takšnega preoblikovanja je bil zagotoviti delničarjem obeh družb zmanjšanje tveganja v zvezi z zapolnitvijo privatizacijske vrzeli ter jim omogočiti možnost prodaje delnic družbe ZLATA MONETA I na organiziranem trgu. V postopku pripojitve so se delnice prevzete družbe zamenjale za delnice prevzemne družbe po menjalnem razmerju 1:1, pri čemer je bilo upoštevano načelo proporcionalnega lastništva vseh delničarjev v obeh novo nastalih družbah. Razdružitveno razmerje med družbama ZLATA MONETA I d.d. in ZLATA MONETA II d.d. pa je glede na opisane kriterije razdružitve znašalo 41,51% : 58,49%. V praksi to pomeni, da je tisti, ki je lastninski certifikat vreden 400.000 tolarjev vložil v ZLATO MONETO ali ZLATO MONETO II, postal lastnik 157 delnic družbe ZLATA MONETA I in  222 delnic družbe ZLATA MONETA II z nominalno vrednostjo 1.000 tolarjev.

Leta 1999 je bila (Zakon o prvem pokojninskem skladu Republike Slovenije in preoblikovanju pooblaščenih investicijskih družb) izvedena denominacija delnic obeh družb. Tako se je nominalna vrednost ene delnice zmanjšala za desetkrat na 100 tolarjev. Temu primerno pa se je za desetkrat povečalo število vseh delnic (1570 delnic ZLATE MONETE I in 2220 delnic ZLATE MONETE II v primeru certifikata 400.000 SIT).

Delnice družb ZLATA MONETA I in ZLATA MONETA II sta pričeli kotirati na organiziranem trgu konec marca leta 1999. Medtem, ko je bila ZLATA MONETA I takrat že očiščena neizkoriščenih certifikatov, jih je ZLATA MONETA II imela vse do leta 2002. Vlada Republike Slovenije je privatizacijsko vrzel dokončno zapolnila šele februarja 2002, po zadnji dražbi Slovenske razvojne družbe.

Leto 2003 je bilo leto sprememb v smislu usklajevanja poslovanja investicijskih skladov in družbe za upravljanje z zahtevami novega Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (ZISDU-1). V skladu s tem so se preoblikovale PID, ki jih je pred tem upravljala Probanka DZU, v :

• PID ZLATA MONETA I: 08.julija 2003 je pridobila soglasje ATVP, da so njene naložbe usklajene v smislu uskladitve  PID z določbami ZISDU-1, ki veljajo za posebno investicijsko družbo Zlata Moneta I; delnica ZM1N je bila tako uvrščena v poseben segment prostega trga na Ljubljanski borzi, to je segment posebnih investicijskih družb.
  
  
• PID ZLATA MONETA II : dne 26.oktobra 2003 je prenehala obstajati kot PID in se s 27.oktobrom 2003 preoblikovala v redno delniško družbo Zlata Moneta II finančna družba d.d., ki je v skladu s tem ne upravlja več Probanka DZU; njene delnice ZM2N so bile izločene iz segmenta pooblaščenih investicijskih družb na prostem trgu Ljubljanske borze; delnica nove družbe ZM2R pa je bila uvrščena v segment rednih delniških družb na prostem trgu. Menjalno razmerje je bilo določeno s presečnim datumom 6.11.2003 in sicer tako, da se je 10 delnic ZM2N z nominalno vrednostjo 100,00 SIT na delnico zamenjalo za eno novo navadno imensko delnico ZM2R z nominalno vrednostjo 1.000,00 SIT (222 delnic ZM2R v primeru certifikata 400.000 SIT).    

Dne 17.marca 2004 je ATVP izdala odločbo, s katero je bilo ugotovljeno, da je Probanka DZU svoje poslovanje uskladila z določbami ZISDU-1.

Dokapitalizacija. Okrožno sodišče v Mariboru je dne 6.9.2004 vpisalo povečanje osnovnega kapitala družbe s 6.829.780.000,00 SIT na 13.659.560.000,00 SIT, ki je razdeljen na 136.595.600 delnic po nominalni vrednosti 100,00 SIT. Delnice so navadne, prosto prenosljive in glasijo na ime. Dosedanja razmerja med delničarji so ostala nespremenjena, tako se je vsakemu imetniku delnic ZM1N pripisalo dodatno število delnic v razmerju ena nova delnica za vsako eno delnico, ki je že bila vpisana na računu imetnika.  (3140 delnic ZM1N v primeru certifikata 400.000 SIT).

Dne 5.7.2005, je 7. skupščina Zlate monete I posebne investicijske družbe d.d. med drugim sprejela naslednji sklep o izplačilu dividend v višini 1.639.147.200,00 SIT oziroma 12,00 SIT bruto na delnico! Za izplačilo je bil uporabljen del bilančnega dobička, ki je izhajal iz 92,58 % čistega dobička poslovnega leta 2004 v višini 1.639.147.200,00 SIT. Upravičenci do dividend so bili tisti delničarji, ki so bili dva delovna dneva po skupščini vpisani v delniško knjigo v centralnem registru nematerializiranih vrednostnih papirjev pri KDD Centralno klirinško depotni družbi d.d. Ljubljana. Dividende so bile izplačane 12.9.2005.

Dne 12. 09. 2005 je Zlata moneta I pridobila dovoljenje za organizirano trgovanje z 68.297.800 dodatnimi navadnimi imenskimi delnicami po nominalni vrednosti delnice 100 SIT v skupnem nominalnem znesku 6.829.780.000 SIT.

Nadzorni svet Zlate monete I je na 7. seji dne 11.10.2005 »dal zeleno luč« upravi Probanke DZU, da začne vse potrebne aktivnosti za preoblikovanje Zlate monete I posebne investicijske družbe d.d. v  vzajemni sklad v skladu z določbami Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (ZISDU-1).

Dne 05. 06. 2006 je Probanka DZU prejela odločbo Agencije za trg vrednostnih papirjev, s katero je bilo Probanki DZU d.o.o. izdano dovoljenje za sklenitev pogodbe o opravljanju skrbniških storitev za račun posebne investicijske družbe Zlate monete I posebne delniške investicijske družbe d.d. z Novo ljubljansko banko d.d., dovoljenje za objavo prospekta in izvlečka prospekta posebne investicijske družbe Zlate monete I posebne delniške investicijske družbe d.d. in soglasje k spremembam statuta posebne investicijske družbe Zlate monete I posebne investicijske družbe d.d.

Z dnem 27.6.2006 sta bili pri Okrožnem sodišču v Mariboru, Sodna ul.14, Maribor, v sodni register vpisani sprememba statuta in sprememba firme ZLATE MONETE I posebne investicijske družbe d.d. Nova firma se odslej glasi: ZLATA MONETA I posebna delniška investicijska družba d.d.

Dne 10.8.2006 je skupščina delničarjev sprejela sklepa o delitvi dividend delničarjem in preoblikovanju investicijske družbe v vzajemni sklad.